Детальна характеристика елементів узагальненої моделі КУПА комерційного банку

1. Загальні положення

Комітет з питань управління пасивами та активами комерційного банку (далі КУПА) — колегіальний орган, що здійснює свою діяльність у рамках стратегії банківського маркетингу стосовно управління пасивами та акти­вами.

Мета створення КУПА:

& розгляд питань управління ризиками банку;

& забезпечення необхідного рівня ліквідності балансу банку;

& отримання стабільного прибутку за операціями банку.

Головним завданням КУПА є прийняття рішень з питань політики стра­тегічного управління пасивами та активами банку в межах стратегії банків­ського маркетингу у частині:

& дотримання економічних нормативів, встановлених НБУ;

& структури балансу та окремих його компонентів;

& ліквідності;

& прибутковості;

& прогнозування та моніторингу ринкових ризиків.

КУПА діє на підставі чинного законодавства України, нормативно-пра - вових актів Національного банку України та внутрішніх документів комер­ційного банку.

Після затвердження Головою Правління банку рішення КУПА є обов’яз­ковими для виконання структурними підрозділами банку.

2. Організація КУПА

Членами КУПА за посадою є:

& Заступник Голови Правління банку;

& Начальник фінансово-операційного управління;

& Начальник управління аналізу, планування і розвитку банку;

(й Начальник управління активно-пасивних операцій;

& Заступник начальника розрахункового управління;

& Начальник відділу внутрішньобанківського аудиту;

& Заступник начальника управління активно-пасивних операцій — началь­ник аналітичного відділу.

За поданням Голови КУПА та за рішенням Правління банку членами КУПА можуть бути призначені посадові особи банку, не вказані в наданому вище переліку.

Головою КУПА є Заступник Голови Правління банку, заступником Голови КУПА — Начальник управління активно-пасивних операцій банку.

Із метою підготовки та організації проведення засідань КУПА признача­ється секретар КУПА, що є відповідальним за діловодство. Секретар приз­начається наказом Голови Правління банку. У секретаря в обов’язковому порядку зберігаються:

& копії наказів, що стосуються роботи КУПА;

& перші примірники протоколів засідань КУПА; інші матеріали, що стосуються діяльності КУПА.

2.1. Функції КУПА

КУПА виконує такі функції:

Приймає рішення з політики стратегічного управління активами та пасива­ми в межах встановлених нормативів НБУ та норм обов’язкового резер­вування коштів;

Формує завдання структурним підрозділам банку з питань підтримки ліквіднос­ті, структури балансу, податкового планування та прибутковості операцій; виносить рішення щодо:

^ граничних відхилень процентних ставок за залученими та розміщени­ми ресурсами залежно від термінів, сум та видів валют;

^ лімітів на контрагентів, лімітів на окремі види операцій та персональ­них лімітів;

^ індивідуальних процентних ставок на окремі угоди, що є компонента­ми складної операції, за умови позитивного розрахунку маржі за всією операцією;

^ розміру граничних відхилень між строками погашення активів та стро­ками залучення пасивів щодо сум та видів валют;

^ розробки методик управління активами та пасивами, оцінки фінансо­вого стану контрагентів, визначення лімітів (нормативів);

& аналізує звіти щодо виконання поставлених завдань, прийнятих на засі­даннях КУПА, щодо підтримки ліквідності, забезпечення оптимальної структури балансу, підвищення прибутковості операцій на ринках та по­рівняння альтернативних варіантів залучення та розміщення ресурсів;

Для вирішення вказаних вище завдань КУПА має право:

& вимагати від своїх членів та працівників банку надання необхідних для роботи КУПА документів, статистичних даних, довідок тощо;

& залучати до участі в роботі КУПА як запрошену особу будь-якого співро­бітника банку.

2.2. Засідання КУПА

Порядок денний засідання КУПА готує секретар на основі пропозицій Голови, членів КУПА та керівників підрозділів банку.

Порядок денний затверджується Головою КУПА та надається членам КУ­ПА і зацікавленим підрозділам банку не пізніше другої половини дня, пере­дуючого засіданню КУПА, разом із матеріалами з питань порядку денного.

Питання, що включені до порядку денного розглядаються на підставі ро­зпорядження Голови Правління банку, службової записки на адресу КУПА, що відображає сутність питання і очікуваний результат.

Текст повинен супроводжуватися намірами, що ілюструють:

& терміни реалізації і відповідальних осіб;

& проект рішення КУПА за цим питанням.

Секретар КУПА, напередодні засідання, зобов’язаний повідомити поса­дових осіб, що запрошуються на засідання, про необхідність їхньої участі.

Посадова особа банку, що виносить питання на розгляд КУПА відповідає за достовірність наданої на КУПА інформації.

Засідання КУПА проводяться не рідше одного разу на місяць.

Позачергові засідання призначаються вимогою Голови Правління банку, Голови КУПА, членів КУПА або секретаря КУПА.

КУПА правомочний приймати рішення за умови участі в засіданні не мен­ше 5 його членів. За відсутності члена КУПА, призначається тимчасово вико­нуючий обов’язки за посадою із занесенням відповідного запису до протоколу КУПА.

Засідання веде Голова КУПА. Протокол засідання веде секретар КУПА. Протокол засідання підписуються членами КУПА і секретарем.

Рішення приймаються відкритим голосуванням простою більшістю голо­сів від облікового складу КУПА. У випадку рівності голосів голос Голови КУПА є вирішальним.

Рішення КУПА вважається прийнятим, якщо за нього проголосувало не менше 5 членів.

У випадку неявки доповідача, Голова КУПА в праві винести рішення про зняття питання з розгляду.

Доповідь по питанню повинна бути зроблена у такій послідовності:

& стисла характеристика обговорюваного питання;

& чіткі пропозиції по цьому питанню з конкретними умовами його здійс­нення;

& опис очікуваних результатів.

2.3. Оформлення рішень КУПА

Секретар КУПА відповідає за правильне оформлення та збереження про­токолів засідань і рішень та ведення іншої документації КУПА.

Секретар КУПА зобов’язаний повно і правильно викласти в протоколі думки членів КУПА і формулювання рішення по кожному конкретному питанню. У протокол засідання КУПА в обов’язковому порядку повинна бути занесена особлива думка членів КУПА, у випадку, якщо вони не згодні з формулюван­ням прийнятого рішення. Протокол оформлюється в одному примірнику.

Рішення КУПА оформлюються окремим документом, що затверджується Головою Правління банку.

Рішення КУПА набирають силу на наступний робочий день після затвер­дження Головою Правління банку, якщо інше не обумовлено в самому рішенні.

2.4. Порядок надання інформації про рішення КУПА

Протокол засідання КУПА є конфіденційним документом. Інформація про рішення КУПА (копія протоколу засідання) за вимогою надається сек­ретарем КУПА тільки членам КУПА та членам Правління банку.

Секретар зобов’язаний підготувати і передати для розсилання виписки з рішень КУПА для всіх підрозділів банку, яких вони стосуються, а також перевіряючим та контролюючим органам на їх вимогу.

Протоколи засідань КУПА зберігаються в секретаря.

3. Контроль за виконанням рішень КУПА

Контроль за виконанням рішень КУПА здійснюється секретарем.

Співробітник, відповідальний за виконання рішення КУПА, зобов’язаний не пізніше терміну, вказаного у рішенні КУПА, надати секретарю КУПА ін­формацію про виконання (невиконання) рішення КУПА. У випадку пору­шення або невиконання у встановлений термін рішення КУПА, секретар ін­формує про це Голову КУПА.

Термін виконання рішення КУПА може бути продовжений по розпоряд­женню Голови КУПА або Правління банку у випадку обгрунтованої і завча­сної заяви відповідального робітника банку про необхідність перенесення термінів виконання.

Заяви про необхідність перенесення термінів виконання направляються секретарю КУПА в письмовому вигляді для узгодження з Головою КУПА.

На найближчому засіданні КУПА секретар інформує членів КУПА про перенесення термінів виконання відповідного рішення.

Приклад оформлення складової «Фінансові результати» профілю банку-конкурента60

Табтщя P. 1

Активи та зобов’язання банків-конкурентів станом на (млн. грн.)

№ П/п	Банк	Активи	Питома вага (%)	Балансовий Капітал	Зобов’я­ Зання
Разом	473645,70	100,00	53984,99	419660,70
1.	Приватбанк	43013,38	9,081	4411,90	38601,48
2.	Райффайзен банк Аваль	41366,76	8,734	3648,93	37717,82
3.	Укрсиббанк	32744,92	6,913	2940,33	29804,59
4.	Укрсоцбанк	27209,02	5,745	2821,27	24387,75
5.	Укрексімбанк	25969,34	5,483	2177,28	23792,06
6.	Надра	17163,19	3,624	1657,99	15505,21
7.	Ощадбанк	17071,87	3,604	1964,61	15107,26
8.	ОТП Банк	14988,89	3,165	1227,42	13761,47
9.	Альфа-Банк	13307,12	2,810	1523,21	11783,91
10.	ПУМБ	11523,96	2,433	1435,55	10088,41
11.	Фінанси та кредит	11502,49	2,429	960,86	10541,63
12.	Форум	11489,39	2,426	1304,49	10184,90
13.	Кредитпромбанк	9966,09	2,104	891,60	9074,48
14.	Укрпромбанк	9665,70	2,041	1099,17	8566,53
15.	Укргазбанк	8759,14	1,849	635,45	8123,68
16.	Брокбізнесбанк	8672,92	1,831	1169,43	7503,49
17.	Родовід Банк	7344,82	1,551	1109,48	6235,33
18.	Південний	6891,11	1,455	687,68	6203,42
19.	ТАС - Комерцбанк	6602,74	1,394	575,62	6027,12
20.	ВТБ Банк	6175,71	1,304	484,18	5691,53

60 Http://www. ukrsibbank. eom/ua/o_banke/finansovye_pokazateli — фактичні дані таб­лиць етаном на 01.10.2007 року.

				Частка в зо­бов’я­заннях (%)	В тому числі:
№ П/п	Банк	Сума, Разом	Питома вага (%)	Кошти до запитання	Строкові Депозити
Разом	130284,952	100,000	31,045	28419,110	101865,842
1.	Приватбанк	19137,429	14,689	49,577	4419,655	14717,774
2.	Райффайзен банк Аваль	15368,986	11,796	40,747	4272,357	11096,628
3.	Ощадбанк	9490,935	7,285	62,824	6264,699	3226,236
4.	Укрсоцбанк	6516,585	5,002	26,721	1812,097	4704,488
5.	Надра	5441,191	4,176	35,093	1231,661	4209,531
6.	Укрпромбанк	5350,159	4,107	62,454	410,560	4939,599
7.	Укрсиббанк	4514,835	3,465	15,148	705,546	3809,289
8.	Укрексімбанк	3918,251	3,007	16,469	601,486	3316,765
9.	Фінанси та кредит	3863,567	2,965	36,651	263,812	3599,756
10.	Форум	3364,238	2,582	33,032	259,686	3104,552
11.	Укргазбанк	2638,079	2,025	32,474	412,679	2225,400
12.	Правекс-Банк	2567,951	1,971	51,135	299,369	2268,582
13.	Кредитпром- Банк	2400,027	1,842	26,448	207,021	2193,006
14.	Родовід Банк	2192,275	1,683	35,159	92,349	2099,926
15.	ОТП Банк	2158,112	1,656	15,682	1195,862	962,250
16.	Брокбізнес- Банк	1896,280	1,455	25,272	257,652	1638,628
17.	Південний	1799,123	1,381	29,002	304,967	1494,156
18.	Кредо банк	1783,252	1,369	48,488	271,536	1511,717
19.	ПУМБ	1596,117	1,225	15,821	467,333	1128,784
20.	Імекс-Банк	1526,551	1,172	48,633	417,234	1109,317

№ П/п	Банк	Сума, разом	Питома вага (%)	Частка в зо­бов’язаннях (%)	В тому числі
Кошти до запитання	Строкові Депозити
Разом	129082,879	100,000	30,759	59859,763	69223,116
1.	Приватбанк	11452,554	8,872	29,669	5259,589	6192,964
2.	Укрсоцбанк	8298,205	6,429	34,026	4611,644	3686,560
3.	Райффайзен банк Аваль	7985,471	6,186	21,172	5071,853	2913,617
4.	Укрексімбанк	7010,078	5,431	29,464	2938,761	4071,317
5.	Укрснббанк	5622,708	4,356	18,865	2960,031	2662,677
6.	Альфа-Банк	5061,942	3,921	42,956	1925,388	3136,553
7.	Фінанси та кредит	4149,512	3,215	39,363	1454,250	2695,263
8.	Ощадбанк	3909,926	3,029	25,881	3350,598	559,329
9.	Форум	3520,460	2,727	34,565	536,987	2983,472
10.	Надра	3444,420	2,668	22,215	1420,053	2024,367
11.	Брокбізнес- Банк	3373,870	2,614	44,964	1265,446	2108,424
12.	ПУМБ	3209,572	2,486	31,814	1409,669	1799,903
13.	Південний	2956,082	2,290	47,652	1518,933	1437,150
14.	ОТП Банк	2696,401	2,089	19,594	1708,632	987,769
15.	Кредит пром­банк	2679,014	2,075	29,522	422,816	2256,197
16.	Сітібанк Україна	2336,617	1,810	92,483	847,742	1488,876
17.	Індустріалбанк	2331,816	1,806	67,149	1015,453	1316,363
18.	Донгорбанк	2157,605	1,671	51,160	1212,668	944,937
19.	Укрпромбанк	1776,039	1,376	20,732	375,225	1400,815
20.	Хрещатик	1664,865	1,290	46,013	645,980	1018,885

Таблиця Р. 4

№ П/п	Банк	Фінансовий Результат	Питома вага (%)	Прибутковість статутного капіталу (%)	Прибут­ковість активів (%)
Разом	4018,142	100,000	11,380	0,848
1.	Приватбанк	596,94	14,856	22,001	1,388
2.	Райффайзен банк Аваль	545,83	13,584	25,992	1,319
3.	Укрексімбанк	314,40	7,825	24,448	1,211
4.	Надра	255,96	6,370	65,653	1,491
5.	Укрсоцбанк	244,40	6,082	23,961	0,898
6.	Фінанси та кредит	183,67	4,571	35,390	1,597
7.	Ощадбанк	171,31	4,263	23,694	1,003
8.	ОТП Банк	143,71	3,577	21,955	0,959
9.	Укрсиббанк	96,83	2,410	3,760	0,296
10.	Сітібанк Україна	82,99	2,065	165,973	2,887
11.	ІНГ Банк Україна	70,38	1,752	23,095	1,924
12.	Каліон банк Україна	68,89	1,714	40,524	2,828
13.	Південний	63,15	1,572	12,062	0,916
14.	Укрпромбанк	59,86	1,490	6,354	0,619
15.	Укргазбанк	58,67	1,460	14,668	0,670
16.	Брокбізнесбанк	52,26	1,301	6,533	0,603
17.	ПУМБ	51,50	1,282	6,818	0,447
18.	Т АС - Іінвестбанк	46,43	1,156	20,142	1,638
19.	Родовід Банк	38,67	0,962	8,889	0,526
20.	Форум	36,75	0,915	3,279	0,320

			Питома Вага (%)	В тому числі
№ П/п	Банк	КІП	Міжбан- Ківські Кредити	Кредити юр. осо­бам	Кредити фіз. осо­бам	Цінні Папери
Разом	387799,95	100,00	37347,48	202494,03	125330,53	22627,91
1.	Приватбанк	36398,85	9,386	4288,59	13587,30	17398,14	1124,82
2.	Райффайзен банк Аваль	35729,51	9,213	1108,58	16094,46	15601,82	2924,65
3.	Укрсиббанк	28568,58	7,367	1459,46	10062,47	15421,62	1625,02
4.	Укрсоцбанк	22025,18	5,680	11,31	9329,38	11646,13	1038,36
5.	Укрексім- Банк	20811,50	5,367	377,49	18641,85	805,55	986,62
6.	Надра	14692,11	3,789	2043,88	4953,39	6616,60	1078,24
7.	ОТП Банк	13165,81	3,395	355,35	6212,58	6254,45	343,42
8.	Альфа-Банк	12200,99	3,146	1293,58	8496,41	2195,91	215,09
9.	Ощадбанк	10873,61	2,804	1394,38	3114,95	4236,43	2127,86
10.	Форум	10364,54	2,673	1878,50	6315,58	1764,68	405,78
11.	Фінанси та кредит	10077,37	2,599	293,33	5464,12	3698,05	621,86
12.	ПУМБ	9993,20	2,577	1895,00	4847,24	1301,26	1949,70
13.	Кредит- Промбанк	8397,79	2,165	904,24	4859,65	2063,24	570,66
14.	Укрпром- Банк	7770,48	2,004	103,20	6135,37	1503,86	28,05
15.	Укргазбанк	7004,47	1,806	2527,77	2878,60	1193,71	404,39
16.	Брокбізнес- Банк	6757,67	1,743	920,20	4869,18	619,13	349,16
17.	Родовід Банк	6443,45	1,662	884,38	3274,94	1921,21	362,92
18.	ТАС-Ко- Мерцбанк	5477,96	1,413	503,25	2665,43	2235,83	73,45
19.	Південний	5243,46	1,352	143,41	4420,23	616,68	63,14
20.	ВТБ Банк	4872,63	1,256	443,37	3756,54	572,42	100,30

№ П/п	Банк	Капітал	% до	Капітал (млн. ЄВРО)	Питома вага (%)	Статутний Капітал (млн. ЄВРО)
(попередній Період)
Разом	58000,591	—	8099,623	100,000	4930,755
1.	Приватбанк	5002,573	102,76	698,596	8,625	378,898
2.	Райффайзен банк Аваль	3722,098	104,64	519,781	6,417	293,250
3.	Укрсиббанк	3656,376	102,24	510,603	6,304	359,592
4.	Укрсоцбанк	2861,751	96,49	399,636	4,934	142,440
5.	Укрексімбанк	2825,300	102,01	394,545	4,871	179,586
6.	Альфа-Банк	1870,127	154,85	261,158	3,224	191,317
7.	Надра	1682,939	102,32	235,018	2,902	54,443
8.	Ощадбанк	1470,086	100,02	205,293	2,535	100,965
9.	ПУМБ	1433,596	99,85	200,198	2,472	105,472
10.	ОТП Банк	1366,313	97,94	190,802	2,356	91,411
11.	Форум	1337,569	100,29	186,788	2,306	156,545
12.	Фінансова Ініціатива	1243,714	99,94	173,681	2,144	167,577
13.	Брокбізнес- Банк	1182,477	100,45	165,130	2,039	111,718
14.	Родовід Банк	1166,203	180,88	162,857	2,011	60,747
15.	Фінанси та кредит	1161,196	99,73	162,158	2,002	72,477
16.	Укрпромбанк	1081,346	110,83	151,007	1,864	131,548
17.	Кредитпром- Банк	1068,882	108,46	149,266	1,843	90,771
18.	Унікредит Банк	915,030	183,92	127,781	1,578	91,261
19.	Правекс-Банк	766,897	117,01	107,095	1,322	51,879
20.	Укргазбанк	694,298	100,94	96,957	1,197	55,859

[8] Роздрібні банки — комерційні банки, які здійснюють депозитні операції з широ - ким колом фізичних та юридичних осіб.

[2] Материнська група показників — це група основних показників, що аналізують - ся, які мають цільові для дослідження або близькі до них значення.

5* — розрахунок здійснений за формулою = Р, / Р&, оскільки збільшення одинич­ного показника призводить до збільшення загального рівня конкурентоспроможності операцій із платіжними картками;

[4] — розрахунок здійснений за формулою = Р^/Рі, оскільки збільшення одинич­ного показника призводить до зниження загального рівня конкурентоспроможності опе­рацій із платіжними картками

[5] Невизначеність — це етан незнання того, що діється, або вид загрози про яку ні - чого не відомо і яку неможливо оцінити й кількісно виміряти.

[6] Ф’ючерс — вид угоди на фондовій або товарній біржі, що проводиться на ще не виготовлений товар. Фінансовий ф’ючерс — довготермінова строкова біржова угода, пов’язана з купівлею та продажем валюти, цінних паперів.

[7] Опціон — стандартний документ, який засвідчує право придбати (продати) цінні папери (товари, кошти) на визначених умовах у майбутньому, з фіксацією ціни на час укладення такого опціону або на час такого придбання за рішенням сторін контракту. Продавець опціону (емітент) несе безумовне та безвідкличне зобов’язання щодо прид­бання/продажу цінних паперів (товарів, коштів) на умовах укладеного опціонного конт­ракту. Будь-який покупець опціону має право відмовитися у будь-який момент від прид­бання/продажу таких цінних паперів (товарів, коштів). Претензії стосовно неналежного виконання або невиконання зобов’язань опціонного контракту можуть пред’являтися виключно емітенту опціону. Опціон може бути проданий без обмежень іншим особам протягом строку ЙОГО дії.

[8] Транш (від фр. la tranche — черга, серія) — частка кредиту, надана на різних умовах через визначений проміжок часу протягом терміну дії кредитної угоди. Наприк­лад, кредит Міжнародного валютного фонду, зазвичай, поділяється на чотири транші, по 25% кожний. Використання першого траншу здійснюється у формі надання валютного кредиту негайно після укладання кредитної угоди. Кожен наступний транш видається, якщо виконані умови надання попереднього. У практиці міжнародного кредитування (проектного фінансування) механізм кредитних траншів застосовується кредитором для контролю за допомогою спеціальних цільових орієнтирів за використанням кредитів по­зичальником.

[9] Рейтинги ПФТС відображають позицію компаній-учасників фондової біржі «Першої Торговельної Фондової Системи». Рейтинги ПАРД відображають позицію компаній-учасників Професійної Асоціації Реєстраторів і Депозитаріїв (зберігачів цін­них паперів)

[10] Маркет-мейкер (від англ. market maker) — менеджер фондової біржі, що стежить за ходом торгів, інформує учасників ринку про ціни, курс, дивіденди. Обов’язком мар - кет-мейкера є оцінка тенденцій очікуваної прибутковості і надійності цінних паперів

[11] Доміциляція векселів — призначення особливого місця платежу за векселем, що відрізняється від місцезнаходження особи, яка визначена як платник за векселем, шляхом надання доміциляційної формули. При складанні векселя векселедавець може визначити не тільки місце платежу, але й особу, що сплатить цей вексель у місці доміциляції

[12] «Best efforts» андеррайтинг (від англ. best efforts — максимальні зусилля) — ан­деррайтинг за принципом максимальних позицій — андеррайтинг, за яким андеррайтери погоджуються прикласти «максимальні зусилля» для розміщення акцій за дорученням емітента. У цьому випадку андеррайтери не беруть на себе зобов’язань викупити нереа­лізовані акції. «Best efforts» андеррайтинг є протилежністю більш розповсюджених угод типу «повна покупка» або «тверді зобов’язання». Синонім — Best-efforts sale

[13] Перелік послуг окремих банків може відрізнятися

[14] Імітатор позик — програма, яка моделює реальну ситуацію надання позики і пе - редбачає виконання експериментів з метою передбачення можливої зміни цієї ситуації

[15] Спам (англ. spam) — повідомлення, що розсилаються людям, які не очікують на їх одержання. Зазвичай, термін «спам» належить до електронних листів. Найбільш роз­повсюджені види спаму: реклама; реклама незаконної продукції; антиреклама; фітинг. Інші види спаму: листи щастя; поширення політичної пропаганди; масові розсилки від імені іншої особи з метою викликати до неї негативне ставлення; масові розсилки листів, що містять комп’ютерні віруси тощо

[16] ІТ-ризики управління — втрати, пов’язані зі зниженням ефективності управлін­ня філійною мережею банку внаслідок її розширення та використання недосконалої ІТ - архітектури

[17] Реплікація даних — процес копіювання/резервування/відзеркалення даних з од­нієї бази даних до іншої. Master Server — головний сервер, з якого відбувається копію­вання (реплікація) даних. Slave Server — допоміжний сервер, на який відбувається ко­піювання (реплікація) даних

[18] Банер — рекламний плакат; рекламна картинка на уеЬ-сторінці, за допомогою якої користувач може потрапити на уеЬ-сайт рекламодавця.

Крос-продаж — продаж додаткових товарів і послуг покупцеві основного товару; є популярним і ефективним способом збільшення обсягів продажів, що досягається за рахунок командної роботи з клієнтом, метою якої є максимально повне задоволення йо­го потреб

[20] Глобалізація — процес всесвітньої економічної, політичної і культурної інтегра - ції, основними характеристиками якого є світовий поділ праці, міграція у світових мас­штабах грошових, людських і виробничих ресурсів, стандартизація законодавства, еко­номічних і технологічних процесів, а також зближення культур різних країн. Для економічних аспектів глобалізації характерні вільна торгівля, вільний рух капіталу, зни­ження податків на прибуток підприємств, простота переміщення галузей промисловості між різними державами в інтересах зменшення витрат на працю і природні ресурси тощо

[21] Інтернаціоналізація (англ. internationalization) — процес адаптації продукту (програмного або апаратного забезпечення) до мовних і культурних особливостей регіо­ну (регіонів), відмінного від того, де розроблявся продукт. В англійській мові для слова «internationalization» прийняте скорочення «І18п». При цьому число 18 означає кількість пропущених між «і» і «п» букв. Існує суттєва різниця між інтернаціоналізацією і локалізацією. Інтернаціоналізація — це адаптація продукту для потенційного викори­стання, майже будь-де, тоді як локалізація — це додавання спеціальних функцій для використання в певному визначеному регіоні.

Інституціоналізація — упорядкований процес із визначеною структурою відно­син, ієрархією влади, дисципліною, правилами поведінки.

[23] Дезінтермідація (від англ. desintermidation — вимивання посередництва) — від­мовлення від посередників (брокерів, банків, спеціалізованих фінансово-кредитних ін­ститутів) — наслідок розвитку фінансових технологій і лібералізації міжнародного фі­нансового ринку загалом. Дезінтермідація дозволяє обом сторонам фінансової угоди зменшити свої витрати, відмовившись від платежів комісій та інших зборів фінансовим посередникам. Процеси відмовлення від посередників супроводжуються активним про­никненням небанківських установ у сферу фінансово-кредитних відносин. Дезінтермі­дація посилюється, коли держава намагається ввести прямий контроль над банківською системою. У відповідь на такі державні заходи ринок провокує створення нових інститу­тів, що не підпадають під її прямий контроль.

[24] Конвергенція (від лат. convergo — наближатись) — зближення убік злиття, стій­кої рівноваги і розвитку. Цей термін використовується при аналізі процесів інтеграції для позначення зближення різних економічних систем, економічної і соціальної політи­ки різних країн. Основою світового інтеграційного розвитку є загальні тенденції й імпе­ративи науково-технічного і соціально-економічного прогресу. Вони обумовлюють зближення, тобто конвергенцію, економік усе більшої кількості країн при одночасному збереженні їхніх національних особливостей

[25] Експансія (економічна) — розширення в економічному просторі діяльності та го­сподарських зв’язків суб’єктів господарювання

[26] Тратта — переказний вексель, що є розпорядженням однієї особи — трасанту, адре­сованим іншій особі — трасатові, сплатити в призначений термін визначену суму третій осо­бі — ремітентові. Іншими словами, тратта — це письмовий наказ кредитора позичальникові про сплату останнім визначеної суми грошей третій особі. Це означає, що трасант є одночас­но кредитором стосовно трасату і боржником стосовно ремітенту. Зобов’язання трасата за цим наказом починає діяти тільки з того моменту, коли він підтверджує свою згоду про спла­ту на самому документі. Видача переказного векселя передбачає врегулювання обох борго­вих вимог. Тратта широко застосовується в практиці міжнародної торгівлі.

Вексель — письмове боргове зобов’язання, надане позичальником грошей (векселеда­вцем) своєму кредиторові (векселедержателеві) і право останнього вимагати після закін­чення визначеного терміну сплати векселедавцем грошової суми, зазначеної у векселі. Ве­ксель є грошовим зобов’язанням; як борг можуть виступати тільки національні гроші або іноземна валюта. Вексель має суворо встановлену законом форму; виписується на спеціа­льному бланку і містить визначений набір реквізитів. Невідповідність установленій формі позбавляє вексель юридичної чинності. Важливими особливостями векселя є його абстрак­тність (у векселі не вказуються обставини, що викликали його появу) і безперечність (наказ про сплату не може оскаржуватися боржником, навіть якщо кредитор не виконав своїх до­говірних зобов’язань). Якщо боржник за векселем не може або не бажає здійснити платіж у зазначений термін, векселедержатель повинен протягом декількох днів оформити протест, офіційно завіривши його в нотаріальній конторі, що дозволить йому висунути позов кож­ній з осіб, зобов’язаних за векселем. Існує кілька видів векселів: простий вексель (найчас­тіше застосовується при прямому одержанні грошової позички або як комерційний папір без спеціального забезпечення в товарних угодах на термін); перекладний вексель — трат­та; фінансовий вексель (не відображає товарні угоди, а оформляє боргові відносини між банками); казначейський вексель (короткостроковий державний цінний папір, що випуска­ється державою для покриття своїх витрат); комерційний вексель (знаряддя комерційного кредиту). Вексель є цінним папером, тобто об’єктом купівлі - продажу і формою застави при одержанні банківської позички. Під заставу комерційних і казначейських векселів (як найбільш надійних видів боргових зобов’язань) банки можуть одержувати короткостроко­вий кредит у центральному банку країни

[27] Авізування — офіційне повідомлення банку про відкриття, зміну або анулювання акредитива, надіслане на паперовому носії або за допомогою електронних засобів зв’язку. Акредитив — це грошове зобов’язання банку, за дорученням і за рахунок його клієнта - імпортера, здійснити оплату на користь експортера, або забезпечити платіж іншим банком, у межах певної суми та у визначений строк проти документів, що супроводжують акреди­тив.

[28] Рамбурсування (від фр. гетЬоиеэег — сплата, відшкодування, повернення боргу) — спосіб відшкодування боргів, що застосовується щодо банку експортера, з яким банк ім­портера не підтримує кореспондентських відносин. У таких випадках імпортер стає бо­ржником рамбурсованого банку, в якому банк імпортера має кореспондентський раху­нок. Рамбурсований банк — банк-кореспондент, який робить розрахунки з банком імпортера, якщо останній не має кореспондентських рахунків у банку експортера

[29] Роздрібні банки — комерційні банки, які здійснюють депозитні операції з широ - ким колом фізичних та юридичних осіб

[30] Інформація надання Департаментом маркетингу «Альфа-Банку».

[31] Інформація надана Департаментом маркетингу «Альфа-Банку»

[32] Установи — будь-які суб’єкти підприємницької діяльності, що є юридичними особами (підприємства, організації, компанії, фірми, тощо).

[33] Ризики в банківській діяльності випливають із специфіки банківських операцій, що здійснюються в умовах ринкових відносин, та означають імовірність одержання до­ходів, менших від очікуваних, зниження вартості активів. Підвищені банківські ризики призводять до значних фінансових утрат і, як наслідок, до банкрутства банків

[34] Контрагент — будь-яка особа (фізична чи юридична), яка має з банком відносини фінансового характеру (банк надає кошти у вигляді безстрокових або строкових депози­тів; надає кредит; продає цінні папери власної емісії; має дебіторську заборгованість за операціями з клієнтами банку та банками, у тому числі за нарахованими та простроче­ними доходами). При цьому контрагент може одночасно мати з банком відносини іншо­го характеру (зокрема трудові).

Емісійні різниці (емісійний дохід) — сума перевищення доходів, отриманих під­приємством від первинної емісії (випуску) власних акцій та інших корпоративних прав над номіналом таких акцій (інших корпоративних прав)

[35] До негативно класифікованих активів належать: кредитні операції, класифіко­вані за мірою ризику як «сумнівні», «безнадійні», дебіторська заборгованість, що нале­жить до III та IV груп ризику; цінні папери, які підлягають перегляду на зменшення ко­рисності і сума очікуваного відшкодування за якими становить менше 50 % їх балансової вартості, прострочені понад 31 день та сумнівні до отримання нараховані до­ходи; кошти, розміщені на кореспондентських рахунках у банках (резидентах і нерези­дентах), які визнані банкрутами або ліквідовуються за рішенням уповноважених органів, або які зареєстровані в офшорних зонах, а також в банках, розташованих в країнах, рей­тинг яких не підтверджений однією з світових рейтингових компаній

[36] Пільговими кредитами вважаються кредити, надані позичальникам на більш сприятливих умовах, аніж це встановлено внутрішніми документами банку, що визна­чають його кредитну та облікову політику

[37] Кредитоспроможність — наявність передумов для одержання кредиту і здатність повернути його. Кредитоспроможність позичальника визначається за показниками, що характеризують його здатність своєчасно розраховуватися за раніше одержаними креди­тами, його поточне фінансове становище, спроможність за потреби, мобілізувати кошти з різних джерел і забезпечити оперативну конверсію активів у ліквідні кошти

[38] Перелік країн, що входять до категорії А: Австралія, Австрія, Бельгія, Греція, Да - нія, Ірландія, Ісландія, Іспанія, Італія, Канада, Корея, Люксембург, Мексика, Німеччина, Норвегія, Нова Зеландія, Нідерланди, Сполучене Королівство Великобританії та Північ­ної Ірландії, Польща, Португалія, СІЛА, Туреччина, Угорщина, Фінляндія, Франція, Че­ська Республіка, Швейцарія, Швеція та Японія.

ВВІ/ (Strategic Ви8Іпе88 ІІпії) — (англ.) стратегічна бізнес-однннця — об’єкт інвес­тування

[40] Estimation — (англ.) оцінка.

[41] Weight — (англ.) вага.

[42] The weighed estimation — (англ.) зважена оцінка